ETF-Entnahme in der Rente: häufige Fragen

Ein ETF-Entnahmeplan ist das Gegenstück zum Sparplan: Statt regelmäßig zu kaufen, wird regelmäßig ein Betrag ausgezahlt, indem der Broker automatisch Anteile verkauft. Viele Depotbanken bieten das als einstellbaren Auszahlplan an, mit monatlicher, quartalsweiser oder jährlicher Auszahlung.

Beides funktioniert. Ausschüttende ETF zahlen laufend Erträge aus, die einen Teil des Bedarfs decken, oft reicht das allein aber nicht. Thesaurierende ETF sammeln die Erträge im Fonds, hier wird der Bedarf komplett über den Verkauf von Anteilen gedeckt. Für einen planbaren Entnahmeplan ist die Wahl weniger wichtig als die Gesamtstrategie.

In Deutschland gilt beim Verkauf das Prinzip, dass die zuerst gekauften Anteile zuerst verkauft werden. Das betrifft, wie viel steuerpflichtiger Gewinn bei einer Entnahme anfällt, weil ältere Anteile meist höhere Kursgewinne tragen.

Besteuert wird nur der Gewinnanteil der verkauften Anteile, nicht der zurückfließende Einsatz. Auf diesen Gewinn fällt die Abgeltungsteuer an, gemildert durch die Teilfreistellung von 30 Prozent bei Aktien-ETF und den Sparerpauschbetrag von 1.000 Euro im Jahr. Den Überblick gibt Auszahlphase: die Grundlagen der Versteuerung.

Viele Broker bieten den Auszahlplan kostenlos an, es können aber Ordergebühren je Verkauf anfallen. Der Plan ist flexibel: Rate, Rhythmus und Höhe lassen sich jederzeit anpassen oder aussetzen. Diese Flexibilität ist ein Vorteil gegenüber einer festen Rente. Die ersten Weichen beim Aufbau stehen in ETF-Auszahlplan aufbauen: die ersten Prüfpunkte.